НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Л И С Т
N 19040/526 від 6.07.92м.Київ
vd920706 vn19040/526
Кримському республіканському,обласним та по м.Києву і
області управлінням
Національного банку України
Комерційним банкам
Кабінету Міністрів України
(за списком)
Про порядок використання іноземними інвесторамикоштів на рахунках в уповноважених банках,
відкритих у валюті України
( Із змінами, внесеними згідно з Постановою НацбанкуN 121 ( v0121500-96 ) від 27.05.96 )
( Додатково див. Лист НацбанкуN 13-111/1151 ( v1151500-96 ) від 25.07.96 )
( Документ втратив чинність в частині порядку відкриттяі закриття рахунків та їх загального призначення
на підставі Постанови Нацбанку N 121 ( v0121500-96 )
від 27.05.96 )
Відповідно до Закону України "Про іноземні інвестиції",
(2198-12) введеного в дію з 31 березня 1992 року, для збереження
доходу, прибутку або інших коштів у діючій в Україні валюті
іноземні інвестори можуть мати поточні та розрахункові рахунки в
банках України згідно з її законодавством. Іноземні інвестиції - всі види цінностей, що вкладаються
безпосередньо іноземними інвесторами відповідно до ст. 3 Закону
"Про іноземні інвестиції" в об'єкти підприємницької та інші види
діяльності з метою одержання прибутку (доходу) або досягнення
соціального ефекту. Юридичні та фізичні особи - нерезиденти, які здійснюють
інвестиції в Україні, можуть відкривати рахунки у її валюті в
уповноважених банках. До таких рахунків відносяться: а) поточні рахунки і вклади із вільним режимом використання,
умовно названі рахунками типу "С". Залишки коштів на них можуть
вільно конвертуватися в іноземні валюти по курсу, встановленому
Національним банком України, і переказуватися за кордон; б) поточні рахунки і вклади для зарахування прибутків і
доходів від діяльності спільних підприємств і підприємств із 100%
іноземним капіталом умовно названі рахунками типу "Л". Залишки
коштів на них можуть вільно конвертуватися в іноземні валюти по
курсу, встановленому Національним банком України і переказуватися
за кордон. Порядок відкриття і ведення рахунків типу "Л"
викладений в інструкції Національного банку України від 6 липня
1992 року N 19040-527. Кошти в валюті України з вказаних рахунків типу "С" і "Л"
іноземні інвестори можуть використовувати для придбання товарів на
внутрішньому ринку України з метою їх вивезення за кордон. При цьому відповідно до ст. 29 Закону "Про іноземні
інвестиції" підприємства з іноземними інвестиціями мають право без
ліцензій експортувати продукцію, роботи та послуги власного
виробництва в порядку, визначеному Міністерством зовнішніх
економічних зв'язків і торгівлі України. Експорт іншої продукції
робіт і послуг здійснюється усіма підприємствами з іноземними
інвестиціями на загальних засадах. Реєстрація такого роду експортних операцій здійснюється у
повідомному порядку управлінням розвитку експорту, квотування і
ліцензій Міністерства зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі
України протягом 10 робочих днів. Для цього до Міністерства
зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України подаються такі
документи: - лист-звернення іноземного інвестора; - копія інвестиційного повідомлення та інвестиційного
свідоцтва, виданого Міністерством фінансів України. - довідка податкової інспекції за місцем знаходження
іноземної інвестиції про доходи, прибутки та інші кошти, одержані
від іноземної інвестиції на території України за завершений
фінансовий рік (роки); - документи, що підтверджують походження товарів. Іноземним інвесторам не дозволяється безліцензійний вивіз
продукції (робіт, послуг), експорт яких здійснюється виключно
уповноваженими державою суб'єктами зовнішньоекономічної
діяльності, а саме: озброєння, боєприпасів, військової техніки та
спеціальних комплектуючих виробів для їх виробництва, вибухових
речовин, ядерних матеріалів (включаючи матеріали у вигляді
тепловипромінюючих зборок, технологій, устаткування, установок,
спеціальних неядерних матеріалів та пов'язаних з ними послуг,
джерел іонізуючого випромінювання, а також інших видів продукції,
технологій і послуг, які в даний час використовуються при
створенні озброєнь і військової техніки або становлять державну
таємницю України, яка визначається законами України; дорогоцінних
матеріалів та сплавів, дорогоцінного каміння; наркотичних і
психотропних засобів; експорт творів мистецтва і старовинних
предметів з музейних фондів України (відповідно зі ст. 20 Закону
України "Про зовнішньоекономічну діяльність"). Для відкриття рахунків типу "С" в уповноважені банки
іноземними інвесторами - юридичними особами надаються такі
документи: а) заява про відкриття рахунку із вказівкою його виду. Заява
повинна бути завірена в посольстві (консульстві) України за
рубежем, чи в посольстві (консульстві) відповідної іноземної
держави в Україні; б) нотаріально завірені копії установчих документів; в) картка із зразками підписів осіб, уповноважених
розпоряджатися рахунком; г) виписка із торгового реєстру країни перебування про
реєстрацію фірми, як юридичної особи; д) копія свідоцтва про реєстрацію як суб'єкта
зовнішньоекономічної діяльності в МЗЕЗ торг України; є) копія інвестиційного повідомлення (свідоцтва) Міністерства
фінансів України: Фізичні особи - нерезиденти для відкриття рахунку типу "С"
надають названі документи (крім вказаних в п.п. б) і г), а також
підтвердження зарубіжного банку, про відкритий в ньому рахунок
фізичної особи. На рахунок типу "С" зараховується діюча в Україні валюта,
одержана від продажу іноземної валюти нерезидентами Національному
банку України за встановленим ним курсом. Для відкриття рахунку типу "С" іноземний інвестор звертається
у відповідний уповноважений банк, який купує іноземну валюту для
Національного банку України, за рахунок його коштів. Куплена
іноземна валюта перераховується у стабілізаційний фонд
Національного банку України (крім комісійних платежів
уповноваженому банку). Кошти з рахунків типу "С" за розпорядженням власника рахунку
можуть використовуватися: - для здійснення любих видів інвестицій згідно ст.3 Закону
"Про іноземні інвестиції" і одержання готівки на території України
без обмежень; - для купівлі іноземної валюти в Національному банку України,
за встановленим ним курсом, чи в уповноваженому банку і переказу
її за кордон з додержанням законодавства. Всі виплати по рахунках типу "С", відкритих в уповноважених
банках, здійснюються в межах залишків коштів. Уповноважені банки України надають в Національний банк
України статистичну звітність про відкриті рахунки в валюті
України типу "С" в формі і строки, встановлені Національним банком
України.
Заступник Голови О.М.Шаров
