ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ
Р І Ш Е Н Н Я
N 103 від 11.05.99 Зареєстровано в Міністерствім.Київ юстиції України
27 травня 1999 р.
vd990511 vn103 за N 334/3627
( Рішення втратило чинність на підставі РішенняДержкомісціннихпаперів
N 104 ( z0392-02 ) від 18.03.2002 )
Про внесення змін та доповнень до Положення про порядок оцінки чистих активів інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній, затвердженого рішеннямКомісії від 07.10.97 N 30/1
Відповідно до Закону України "Про Державне регулювання ринку
цінних паперів в Україні" ( 448/96-ВР ) та з метою вдосконалення
механізму контролю за здійсненням діяльності по спільному
інвестуванню, а також для забезпечення більш ефективного захисту
прав інвесторів Державна комісія з цінних паперів та фондового
ринку В И Р І Ш И Л А:
1. Назву Положення про порядок оцінки чистих активів
інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній,
затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30/1
( v0030312-97 ), викласти в такій редакції: "Положення про порядок
оцінки вартості чистих активів інвестиційних фондів і взаємних
фондів інвестиційних компаній".
2. Внести до Положення про порядок оцінки чистих активів
інвестиційних фондів і взаємних фондів інвестиційних компаній,
затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30/1, такі зміни та
доповнення: а) розділ V після слів "довідка про фінансові вкладення
фонду" доповнити словами "з розбивкою за емітентами"; б) абзац 1 розділу VI викласти в такій редакції:
"Інвестиційні керуючі (в тому числі інвестиційні компанії) щодо
кожного інвестиційного фонду окремо, що перебуває в них на
управлінні (в тому числі щодо кожного взаємного фонду окремо - для
інвестиційних компаній), у місячний термін після закінчення
звітного кварталу зобов'язані подавати до Державної комісії з
цінних паперів та фондового ринку такі відомості"; в) в абзаці 5 розділу VI число "30" замінити на число "31"; г) розділ VI доповнити абзацом: "Звітність за IV квартал не
подається до Державної комісії з цінних паперів та фондового
ринку"; ґ) абзац 7 розділу VI викласти в такій редакції: "Дані, зазначені в пп. "а", "б", "в", публікуються протягом
двох місяців після звітного періоду згідно з вимогами п.26
Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії; копії
надаються до Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку
протягом 10 днів з дня публікації в пресі Державної комісії з
цінних паперів та фондового ринку"; д) абзац 2 розділу VII викласти в такій редакції: "За неподання, несвоєчасне подання відомостей або подання
завідомо недостовірних відомостей до Державної комісії з цінних
паперів та фондового ринку, а також за оформлення зазначеної
звітності з порушенням вимог, установлених цим Положенням,
інвестиційні керуючі (в тому числі інвестиційні компанії) та
депозитарії інвестиційних фондів (взаємних фондів інвестиційних
компаній) несуть відповідальність згідно з Законом України "Про
державне регулювання ринку цінних паперів в Україні"
( 448/96-ВР ).
3. Внести до додатка 1 до Положення про порядок оцінки чистих
активів інвестиційних фондів та взаємних фондів інвестиційних
компаній, затвердженого рішенням Комісії від 07.10.97 N 30/1
( v0030312-97 ), такі зміни та доповнення: а) пункт 1 викласти в такій редакції: "Розрахунок вартості
чистих активів (тис. грн.)"; б) доповнити графу 1 після пункту 6 новим пунктом 7 такого
змісту: "Кількість інвестиційних сертифікатів (шт.): - розміщених серед юридичних осіб; - розміщених серед фізичних осіб". У зв'язку з цим пункт 7 графи 1 вважати пунктом 8; в) підпункт "д" пункту 1.9 вважати підпунктом "ґ". У зв'язку
з цим підпункт "е" вважати підпунктом "д"; г) у графі 1 пункту 2.1 текст "Розрахунки з учасниками" (75)
замінити текстом "Відстрочена податкова заборгованість (95)"; ґ) пункт 2.8 викласти в такій редакції: "2.8. Розрахунки з кредиторами: а) за товари, роботи і послуги, термін сплати яких не настав
(60, 76) (код рядка 630); б) за товари, роботи і послуги, не сплачені в строк (60, 76)
(код рядка 640); в) по авансах одержаних (61) (код рядка 660); г) з податкових розрахунків (67) (код рядка 665); ґ) з бюджетом (68) (код рядка 670); д) по позабюджетних платежах (65) (код рядка 680); е) по страхуванню (69) (код рядка 690); є) по оплаті праці (70) (код рядка 700); ж) з дочірніми підприємствами (78) (код рядка 710); з) з учасниками (75) (код рядка 715); и) з іншими кредиторами (71, 76, 79) (код рядка 720)".
4. Це рішення набуває чинності відповідно до чинного
законодавства України. 5. Управлінню регулювання інвестиційної діяльності (Юхно
М.Т.) разом з юридичним управлінням (Почепський Ф.М.) забезпечити
державну реєстрацію цього рішення в Міністерстві юстиції України. 6. Прес-центру (Шевкіна Л.В.) забезпечити опублікування цього
рішення у встановленому порядку. 7. Загальному відділу (Присяжнюк Т.П.) довести це рішення до
відома територіальних органів Комісії. 8. Контроль за виконанням цього рішення покласти на Члена
Комісії С.Бірюка.
Голова Комісії О.Мозговий
