НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИДепартамент валютного регулювання
Л И С Т
19.03.2008 N 13-210/1215-3164
Територіальним управліннямНаціонального банку України,
ОПЕРУ НБУ,
банкам України та їх філіям,
Асоціації українських
банків,
Асоціації "Український
кредитно-банківський союз"
{ Лист втратив актуальність на підставі Листа Національногобанку
N 40-0006/16290 ( v6290500-18 ) від 22.03.2018 }
N 40-0006/16290 ( v6290500-18 ) від 22.03.2018 }
Національний банк України (далі - Національний банк) у
зв'язку із запитами банків України надає роз'яснення стосовно
кредитування уповноваженими банками фізичних осіб - нерезидентів в
іноземній валюті.
Порядок надання резидентами позик в іноземній валюті
нерезидентам визначений нормами розділу II Положення про порядок
отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від
нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті
нерезидентам(1) ( z0885-04 ) (далі - Положення N 270).
Згідно з пунктом 1.5 глави 1 розділу II Положення N 270
( z0885-04 ) вимоги розділу II Положення N 270 не поширюються на
операції, які здійснюються уповноваженими банками, що мають
письмовий дозвіл Національного банку на здійснення операцій із
залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках.
Виходячи з норм статті 1054 Цивільного кодексу України
( 435-15 ), банки надають кошти позичальникам у вигляді кредитів,
умови яких встановлюються відповідними кредитними договорами.
Що стосується кредитування уповноваженим банком фізичних
осіб-нерезидентів в іноземній валюті з метою використання цих
коштів на території України, то абзацом дев'ятнадцятим пункту 7.14
Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків
у національній та іноземних валютах(2) ( z1172-03 ) (далі -
Інструкція N 492) передбачено зарахування кредитних коштів на
поточний рахунок в іноземній валюті фізичної особи-нерезидента,
відкритий в уповноваженому банку.
Подальші операції з перерахування коштів з цього рахунку
мають здійснюватися відповідно до вимог пункту 7.15 Інструкції
N 492 ( z1172-03 ), а саме: - згідно з абзацом другим підпункту "а" передбачено
перерахування за межі України через кореспондентські рахунки
уповноважених банків України і кореспондентські рахунки
банків-нерезидентів, відкриті в уповноважених банках України,
відповідно до Правил здійснення за межі України та в Україні
переказів фізичних осіб за поточними валютними неторговельними
операціями та їх виплати в Україні, затверджених постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2007 N 496
( z0074-08 ), зареєстрованих в Міністерстві юстиції України
01.02.2008 за N 74/14765(3) (далі - Правила N 496). Необхідно
зазначити, що Правила N 496 не стосуються перерахування за межі
України з поточного рахунку фізичної особи-нерезидента в
уповноваженому банку коштів в іноземній валюті за операціями,
пов'язаними з рухом капіталу; - згідно з абзацом восьмим підпункту "а" дозволяється
перерахування власником рахунку іноземної валюти у випадку
здійснення операцій, передбачених відповідною індивідуальною
ліцензією Національного банку. Так, згідно з підпунктом "а" пункту
4 статті 5 Декрету Кабінету Міністрів України від 19.02.93 N 15-93
( 15-93 ) "Про систему валютного регулювання і валютного контролю"
вивезення, переказування і пересилання за межі України фізичною
особою - нерезидентом валютних цінностей (за винятком іноземної
валюти, яка раніше була ввезена ними в Україну на законних
підставах або яка пов'язана із інвестиційною діяльністю) потребує
індивідуальної ліцензії на переказування за межі України валютних
цінностей. При цьому, на сьогодні, нормативно-правові акти
Національного банку не передбачають можливість отримання фізичною
особою - нерезидентом індивідуальної ліцензії на переказування за
межі України іноземної валюти, отриманої як кредит в
уповноваженому банку.
_______________(1) Затверджено постановою Правління Національного банку
України від 17.06.2004 N 270 ( z0885-04 ), зареєстровано в
Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484, із змінами.
(2) Затверджена постановою Правління Національного банку
України від 12.11.2003 N 492 ( z1172-03 ), зареєстрована в
Міністерстві юстиції України 17.12.2003 за N 1172/8493 (зі
змінами).
(3) З дати набуття чинності Правилами N 496 ( z0074-08 )
втратили чинність Правила здійснення переказів іноземної валюти за
дорученням та на користь фізичних осіб, затверджені постановою
Правління Національного банку України від 14.10.2004 N 486
( z1402-04 ) і зареєстровані у Міністерстві юстиції України
02.11.2004 за N 1402/10001, із змінами.
Перший заступник Голови А.В.Шаповалов
