НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИГенеральний департамент грошово-кредитної політики
Л И С Т
19.12.2011 N 29-114/10530-15215
Територіальним управліннямНаціонального банку України,
Банкам України, Асоціації
українських банків,
Українському
кредитно-банківському союзу,
Приватному акціонерному
товариству "Українська
фінансова група",
Українському державному
підприємству поштового
зв'язку "Укрпошта",
ТОВ "Фінансова компанія
"Вікторія", ТОВ "Фінансова
компанія "Абсолют Фінанс",
ТОВ "Фінансова установа
"ГГЛА"
{ Лист втратив актуальність на підставі Листа Національногобанку N 40-0006/16290 ( v6290500-18 ) від 22.03.2018 }
Роз'яснення щодо практичногозастосування окремих вимог порядку
проведення валютно-обмінних операцій
У зв'язку із запитами банків щодо практичного застосування
деяких норм Інструкції про порядок організації та здійснення
валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої
постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002
N 502 ( z0021-03 ), зареєстрованої в Міністерстві юстиції України
14.01.2003 за N 21/7342 (далі - Інструкція), Національний банк
України надає такі роз'яснення.
1. Щодо переліку документів, які посвідчують особу та
підтверджують її резидентність під час проведення операцій,
зазначених в абзацах третьому - шостому пункту 1.2 Інструкції
( z0021-03 ). Резидентність підтверджується: для фізичної особи - резидента паспортом громадянина України,
паспортом громадянина України для виїзду за кордон без відмітки,
що підтверджує постійне проживання за кордоном, посвідченням особи
без громадянства для виїзду за кордон, що видане в Україні,
посвідченням біженця, що видане в Україні, національним паспортом
громадянина іншої держави з відміткою про наявність дозволу на
постійне проживання разом з посвідкою на постійне проживання; для фізичної особи - нерезидента - національним паспортом
громадянина іншої держави, паспортом громадянина України для
виїзду за кордон з відміткою в паспорті про постійне проживання за
кордоном. З метою забезпечення контролю за дотриманням цієї вимоги
касовий працівник під час здійснення валютно-обмінної операції на
суму, що не дорівнює і не перевищує 150000 гривень, знімає копію
першої і другої сторінки паспорта громадянина України. У разі пред'явлення паспорта громадянина України для виїзду
за кордон або національного паспорта громадянина іншої держави
касовий працівник знімає копію першої сторінки та за наявності
відмітки про постійне місце проживання також і цю сторінку.
2. Щодо документів, які повинні надавати малолітня та
неповнолітня особа у випадку здійснення валютно-обмінної операції. Під час здійснення валютно-обмінної операції малолітньою
особою у кожному окремому випадку уповноважений банк (фінансова
установа) повинен вирішувати це питання з батьками (законними
представниками) цієї малолітньої особи. Неповнолітньою особою, згідно зі статтею 32 Цивільного
кодексу України ( 435-15 ), є особа у віці від чотирнадцяти до
вісімнадцяти років. Така особа має право самостійно розпоряджатись
своїм заробітком, стипендією або іншими доходами, у тому числі і в
іноземній валюті. Відповідно до Положення про паспорт громадянина
України, затвердженого Постановою Верховної Ради України від
26 червня 1992 року N 2503-XII ( 2503-12 ), паспорт громадянина
України видається кожному громадянинові України паспортною службою
органів внутрішніх справ після досягнення 16-річного віку. Тобто,
резидентність неповнолітньої особи, яка досягла 16-річного віку,
може бути підтверджена паспортом громадянина України. При цьому, зважаючи на вимоги пункту 3 Положення про паспорт
громадянина України для виїзду за кордон ( 2503-12 ), який
передбачає можливість оформлення паспорта громадянам України для
виїзду за кордон особам, які не досягли 16-річного віку,
визначення резидентності такої особи, може здійснюватись на
підставі паспорту громадянина України для виїзду за кордон.
3. Щодо проведення валютно-обмінної операції у разі
відсутності у паспорті даних про реєстрацію місця проживання. Інструкція ( z0021-03 ) не ставить можливість фізичної особи
здійснити валютно-обмінну операцію у залежність від наявності у її
паспорті громадянина України відмітки про реєстрацію постійного
місця проживання.
4. Під час здійснення валютно-обмінних операцій на суму, що
дорівнює або перевищує 150000 гривень, копії документів, на
підставі яких банком (фінансовою установою) здійснена
ідентифікація фізичної особи, мають зберігатися в документах дня
банку.
5. Щодо проведення валютно-обмінної операції на підставі
паспорта громадянина України, в якому не вклеєна фотокартка при
досягненні громадянином 25- і 45-річного віку зазначаємо, що
відповідно до пункту 8 Положення про паспорт громадянина України,
затвердженого постановою Верховної Ради України від 26 червня
1992 року N 2503-XII ( 2503-12 ), паспорт, в якому не вклеєно
нових фотокарток, вважається недійсним.
6. Щодо проведення повторної ідентифікації клієнта. Відповідно до частини 13 статті 9 розділу I Закону України
"Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів,
одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму" ( 249-15 )
ідентифікація клієнта не є обов'язковою у разі проведення
фінансової операції особами, які раніше були ідентифіковані. Якщо
фізична особа, яка звернулась до банку (фінансової установи) з
метою проведення валютно-обмінної операції, раніше була
ідентифікована банком (фінансовою установою), то банк (фінансова
установа) проводить валютно-обмінну операцію для такої фізичної
особи без додаткової ідентифікації. Працівник банку (фінансової
установи) має забезпечити наявність в документах дня банку
(фінансової установи) копії документа особи, яка здійснила
валютно-обмінну операцію, без додаткової ідентифікації.
7. Щодо оформлення довідки за формою N 377 ( z0021-03 ) у
разі купівлі банком (фінансовою установою) залишку в іноземній
валюті, меншого ніж номінальна вартість мінімальної банкноти. Відповідно до пункту 5.2 Інструкції довідка за формою N 377
( z0021-03 ) видається банком (фінансовою установою) фізичній
особі - нерезиденту як підтвердження проведення операції з купівлі
в неї готівкової іноземної валюти і дорожніх чеків за готівкові
гривні. Під час здійснення касової операції з видачі клієнту
іноземної валюти (наприклад, при виплаті переказу), залишок суми в
іноземній валюті, номінальна вартість якої менша, ніж номінальна
вартість мінімальної банкноти відповідної іноземної валюти,
викуповується банком (фінансовою установою) у клієнта за гривні. З
огляду на те, що по суті банк викуповує іноземну валюту, яка
фактично не видається фізичній особі, у даному випадку фізична
особа - нерезидент зворотній обмін здійснювати не буде, і тому
довідка за формою N 377 ( z0021-03 ) не оформлюється.
8. Щодо курсу, який повинен застосовуватись при визначенні
гривневого еквіваленту суми валютно-обмінної операції під час
купівлі-продажу готівкової іноземної валюти. Операції з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти
здійснюються за курсом, що установлюється банком (фінансовою
установою). Під час розрахунку гривневого еквіваленту суми
операцій з купівлі-продажу готівкової іноземної валюти
використовується встановлений банком (фінансовою установою) курс.
9. Щодо проведення операцій сторно та зворотного обміну
невикористаних коштів у гривнях на готівкову іноземну валюту через
банківські автомати самообслуговування зазначаємо, що зазначені
операції через банкомати не здійснюються.
Перший заступник Голови Ю.В.Колобов
