Про внесення змін до Положення про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Унести до Положення про порядок звітування Центральним депозитарієм цінних паперів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 28 травня 2013 року № 894, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 17 червня 2013 року за № 975/23507, такі зміни:
1) пункт 7 розділу І викласти у такій редакції:
«7. Розрахунок Центральним депозитарієм пруденційних нормативів здійснюється в порядку та з періодичністю, встановленими нормативно-правовим актом Комісії, що визначає порядок та періодичність розрахунку пруденційних нормативів при провадженні депозитарної діяльності.»;
2) у розділі ІІ:
абзац третій та четвертий пункту 1 викласти в такій редакції:
«щомісячні - не пізніше останнього числа місяця, наступного за звітним;
щоквартальні - не пізніше 25-го (включно) числа місяця, наступного за звітним кварталом;»;
пункт 3 викласти у такій редакції:
«3. Щомісячні Дані Центрального депозитарію складаються з:
1) довідки про пруденційні нормативи Центрального депозитарію (додаток 3);
2) довідки про вихідні дані для розрахунку розміру власних коштів (додаток 17);
3) довідки про вихідні дані для розрахунку фіксованих накладних витрат (додаток 18);
4) довідки про вихідні дані для розрахунку нормативу достатності власних коштів та коефіцієнта покриття операційного ризику (додаток 19).»;
3) додаток 3 викласти у новій редакції, що додаються;
4) доповнити Положення новими додатками 17-19, що додаються.
2. Департаменту регулювання депозитарної та клірингової діяльності (І.Курочкіна) забезпечити:
подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
3. Департаменту інформаційних технологій та діловодства забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
4. Управлінню міжнародної співпраці та комунікацій забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
5. Це рішення набирає чинності з 01 січня 2016 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.
6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Д. Тарабакіна.
Додаток 3 |
ДОВІДКА
про пруденційні нормативи Центрального депозитарію
1 | Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
2 | Рік, за який складено Дані |
3 | Звітний місяць |
4 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
5 | Норматив достатності власних коштів1 |
6 | Коефіцієнт покриття операційного ризику1 |
7 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Додаток 17 |
ДОВІДКА
про вихідні дані для розрахунку розміру власних коштів
1 | Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
2 | Рік, за який складено Дані |
3 | Звітний місяць |
4 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
5 | Розмір власних коштів, грн |
6 | Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал, грн |
7 | Резервний капітал, грн |
8 | Додатковий капітал, грн |
9 | Нерозподілений прибуток на початок звітного року, грн |
10 | Прибуток поточного року, підтверджений аудиторським висновком (звітом), грн |
11 | Прострочена понад 30 днів дебіторська заборгованість, грн |
12 | Довгострокова дебіторська заборгованість, термін сплати якої не настав, грн |
13 | Довгострокова дебіторська заборгованість, яку було пролонговано та термін сплати якої не настав, грн |
14 | Короткострокова дебіторська заборгованість, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав, грн |
15 | Нематеріальні активи за залишковою вартістю, грн |
16 | Капітальні вкладення у нематеріальні активи, грн |
17 | Непокритий збиток на початок звітного року, грн |
18 | Збитки поточного року, грн |
19 | Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств (крім публічних акціонерних товариств), у разі, якщо загальна сума таких інвестицій перевищує 15% статутного капіталу установи, у розмірі такого перевищення, грн |
20 | Фінансові інвестиції у фінансові установи у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу, грн |
21 | Балансова вартість цінних паперів, що не перебувають в біржовому списку принаймні однієї з фондових бірж (у тому числі торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України), крім цінних паперів, емітованих або виданих центральними органами виконавчої влади, місцевими органами виконавчої влади, Національним банком України та Державною іпотечною установою, а також цінних паперів міжнародних фінансових організацій, грн |
22 | Гудвіл, грн |
23 | Векселі придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не перебувають у біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж, та векселі, видані фізичними особами, грн |
24 | Відстрочені податкові активи, грн |
25 | Витрати майбутніх періодів, грн |
26 | Внески до незареєстрованого статутного капіталу, грн |
27 | Капітал у дооцінках, грн |
28 | Примітки |
__________
Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
Додаток 18 |
ДОВІДКА
про вихідні дані для розрахунку фіксованих накладних витрат
1 | Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
2 | Рік, за який складено Дані |
3 | Звітний місяць |
4 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
5 | Загальні корпоративні витрати (організаційні витрати, витрати на проведення річних та інших зборів органів управління, представницькі витрати тощо), грн |
6 | Витрати на утримання адміністративно-управлінського персоналу, грн |
7 | Витрати на службові відрядження, грн |
8 | Витрати на утримання основних засобів, інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського призначення (оренда, амортизація, ремонт, страхування майна, комунальні послуги), грн |
9 | Витрати на оплату послуг зв’язку, грн |
10 | Винагороди за консультаційні послуги, грн |
11 | Винагороди за інформаційні послуги, грн |
12 | Винагороди за аудиторські послуги, грн |
13 | Винагороди за інші послуги, грн |
14 | Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків, грн |
15 | Витрати на охорону приміщень, грн |
16 | Розмір фіксованих накладних витрат, грн |
17 | Примітки |
__________
Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
Додаток 19 |
ДОВІДКА
про вихідні дані для розрахунку нормативу достатності власних коштів та коефіцієнта покриття операційного ризику
1 | Код за ЄДРПОУ Центрального депозитарію |
2 | Рік, за який складено Дані |
3 | Звітний місяць |
4 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
5 | Розмір власних коштів, грн |
6 | Розмір фіксованих накладних витрат, грн |
7 | Величина нетто-доходу за 1-й рік, грн |
8 | Величина нетто-доходу за 2-й рік, грн |
9 | Величина нетто-доходу за 3-й рік, грн |
10 | Середнє значення позитивного нетто-доходу, грн |
11 | Величина операційного ризику |
12 | Примітки |
__________
Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
