Про внесення змін до Положення про порядок надання звітності про провадження клірингової діяльності до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
1. Унести до Положення про порядок надання звітності про провадження клірингової діяльності до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 27 грудня 2013 року № 2994, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 23 січня 2014 року за № 144/24921 (зі змінами), такі зміни:
1) пункт 9 розділу І викласти у такій редакції:
«9. Розрахунок особами, що провадять клірингову діяльність, пруденційних нормативів здійснюється в порядку та з періодичністю, встановленими нормативно-правовим актом Комісії, що визначає порядок та періодичність розрахунку пруденційних нормативів при провадженні клірингової діяльності.»;
2) у розділі ІІ:
у пункті 2 слова та цифру «довідки про дотримання пруденційного нормативу покриття зобов’язань учасників клірингу (додаток 9)» виключити;
пункт 3 викласти у такій редакції:
«3. Щомісячні Дані особи, яка провадить клірингову діяльність (крім банку), складаються з:
1) довідки про пруденційні нормативи особи, що провадить клірингову діяльність (додаток 9);
2) довідки про розрахунок коефіцієнта покриття зобов’язань учасників клірингу (додаток 10);
3) довідки про вихідні дані для розрахунку показника мінімального розміру регулятивного капіталу (додаток 11);
4) довідки про вихідні дані для розрахунку вартості високоліквідних активів (додаток 12);
5) довідки про вихідні дані для розрахунку коефіцієнта фінансової стійкості, коефіцієнта загальної ліквідності та коефіцієнта абсолютної ліквідності (додаток 13).
Щомісячні Дані Розрахункового центру з обслуговування договорів на фінансових ринках як особи, що провадить клірингову діяльність, складаються з довідки про розрахунок коефіцієнта покриття зобов'язань учасників клірингу (додаток 10).»;
3) додатки 9 та 10 викласти у новій редакції, що додаються;
4) доповнити Положення новими додатками 11-13, що додаються.
2. Департаменту регулювання депозитарної та клірингової діяльності (І.Курочкіна) забезпечити:
подання цього рішення для здійснення експертизи на відповідність Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод до Секретаріату Урядового уповноваженого у справах Європейського суду з прав людини Міністерства юстиції України;
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.
3. Департаменту інформаційних технологій та діловодства забезпечити оприлюднення цього рішення на офіційному веб-сайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
4. Управлінню міжнародної співпраці та комунікацій забезпечити опублікування цього рішення в офіційному друкованому виданні Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
5. Це рішення набирає чинності з 01 січня 2016 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.
6. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Д. Тарабакіна.
Додаток 9 |
ДОВІДКА
про пруденційні нормативи особи, що провадить клірингову діяльність
1 | Код за ЄДРПОУ особи, що провадить клірингову діяльність |
2 | Найменування особи, що провадить клірингову діяльність |
3 | Рік, за який подаються Дані |
4 | Звітний місяць |
5 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
6 | Мінімальний розмір регулятивного капіталу1, грн |
7 | Коефіцієнт фінансової стійкості2, 3 |
8 | Коефіцієнт загальної ліквідності2, 3 |
9 | Коефіцієнт абсолютної ліквідності2, 3 |
10 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до двох знаків після коми.
2 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
3 Заповнюється тільки особою, що провадить клірингову діяльність та здійснює функції центрального контрагента.
Додаток 10 |
ДОВІДКА
про розрахунок коефіцієнта покриття зобов’язань учасників клірингу
1 | Код за ЄДРПОУ особи, що провадить клірингову діяльність |
2 | Найменування особи, що провадить клірингову діяльність |
3 | Рік, за який подаються Дані |
4 | Звітний місяць |
5 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
6 | Сума зобов’язань за підсумками клірингу щодо договорів купівлі-продажу цінних паперів, термін виконання зобов’язань за якими настав, грн |
7 | Вартість зарезервованих грошових коштів, грн |
8 | Розмір гарантійного фонду, грн |
9 | Коефіцієнт покриття зобов’язань учасників клірингу1 |
10 | Примітки |
__________
1 Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.
Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
Додаток 11 |
ДОВІДКА
про вихідні дані для розрахунку показника мінімального розміру регулятивного капіталу
1 | Код за ЄДРПОУ особи, що провадить клірингову діяльність |
2 | Найменування особи, що провадить клірингову діяльність |
3 | Рік, за який подаються Дані |
4 | Звітний місяць |
5 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
6 | Розмір регулятивного капіталу, грн |
7 | Розмір капіталу першого рівня, грн |
8 | Розмір капіталу другого рівня, грн |
9 | Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал, грн |
10 | Резервний капітал, грн |
11 | Додатковий капітал, грн |
12 | Нерозподілений прибуток на початок звітного року, грн |
13 | Прибуток поточного року, підтверджений аудиторським висновком (звітом), грн |
14 | Прострочена понад 30 днів дебіторська заборгованість, грн |
15 | Довгострокова дебіторська заборгованість, термін сплати якої не настав, грн |
16 | Довгострокова дебіторська заборгованість, яку було пролонговано та термін сплати якої не настав, грн |
17 | Короткострокова дебіторська заборгованість, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав, грн |
18 | Нематеріальні активи за залишковою вартістю, грн |
19 | Капітальні вкладення у нематеріальні активи, грн |
20 | Непокритий збиток на початок звітного року, грн |
21 | Збитки поточного року, грн |
22 | Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств (крім публічних акціонерних товариств), у разі, якщо загальна сума таких інвестицій перевищує 15% статутного капіталу установи, у розмірі такого перевищення, грн |
23 | Фінансові інвестиції у фінансові установи у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу, грн |
24 | Балансова вартість цінних паперів, що не перебувають в біржовому списку принаймні однієї з фондових бірж (у тому числі торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України), крім цінних паперів, емітованих або виданих центральними органами виконавчої влади, місцевими органами виконавчої влади, Національним банком України та Державною іпотечною установою, а також цінних паперів міжнародних фінансових організацій, грн |
25 | Гудвіл, грн |
26 | Векселі придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не перебувають у біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж, та векселі, видані фізичними особами, грн |
27 | Відстрочені податкові активи, грн |
28 | Витрати майбутніх періодів, грн |
29 | Внески до незареєстрованого статутного капіталу, грн |
30 | Капітал у дооцінках, грн |
31 | Примітки |
__________
Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
Додаток 12 |
ДОВІДКА
про вихідні дані для розрахунку вартості високоліквідних активів1
1 | Код за ЄДРПОУ особи, що провадить клірингову діяльність |
2 | Найменування особи, що провадить клірингову діяльність |
3 | Рік, за який подаються Дані |
4 | Звітний місяць |
5 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
6 | Готівкові кошти, грн |
7 | Кошти на поточних рахунках та депозити до запитання в банках, крім банків, у яких запроваджено тимчасову адміністрацію, грн |
8 | Поточні фінансові інвестиції, крім поточних фінансових інвестицій у цінні папери, що не перебувають в біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж (у тому числі торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України), поточних фінансових інвестицій у цінні папери емітентів, щодо яких проводиться процедура ліквідації, обіг цінних паперів яких зупинено або щодо яких встановлено обмеження операцій у системі депозитарного обліку на підставі рішення суду, рішення Комісії або на інших підставах, установлених законом, грн |
9 | Вартість високоліквідних активів, грн |
10 | Примітки |
__________
1 Заповнюється тільки особою, що провадить клірингову діяльність та здійснює функції центрального контрагента.
Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
Додаток 13 |
ДОВІДКА
про вихідні дані для розрахунку коефіцієнта фінансової стійкості, коефіцієнта загальної ліквідності та коефіцієнта абсолютної ліквідності1
1 | Код за ЄДРПОУ особи, що провадить клірингову діяльність |
2 | Найменування особи, що провадить клірингову діяльність |
3 | Рік, за який подаються Дані |
4 | Звітний місяць |
5 | Дата, на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів |
6 | Розмір власного капіталу, грн |
7 | Вартість активів, грн |
8 | Вартість оборотних активів, грн |
9 | Вартість високоліквідних активів, грн |
10 | Поточні зобов’язання, грн |
11 | Примітки |
__________
1 Заповнюється тільки особою, що провадить клірингову діяльність та здійснює функції центрального контрагента.
Всі дані, зазначені в таблиці у гривнях, заповнюються з округленням до двох знаків після коми.
