Про затвердження Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
{Із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
№ 761 від 07.07.2023}
Відповідно до пункту 10 частини другої статті 7, пункту 13 частини першої статті 8 Закону України «Про державне регулювання ринків капіталу та організованих товарних ринків», з метою приведення нормативно-правових актів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку у відповідність до законодавства та удосконалення державного регулювання професійної діяльності на ринках капіталу — діяльності з управління майном для фінансування об’єктів будівництва та/або здійснення операцій з нерухомістю Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку ВИРІШИЛА:
{Преамбула із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
1. Затвердити Зміни до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року № 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за № 757/35040, що додаються.
2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.Ю.) забезпечити:
подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;
оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.
3. Це рішення набирає чинності з 30 вересня 2023 року, але не раніше дня його офіційного опублікування, крім абзаців другого-одинадцятого підпункту 4 пункту 4 Змін до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року № 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за № 757/35040, затверджених цим рішенням, які набирають чинності з 01 січня 2024 року.
4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Барамія І.Г.
ЗМІНИ
до Положення про порядок складання та подання звітних даних щодо діяльності управителів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 09 липня 2020 року № 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 07 серпня 2020 року за № 757/35040
1. У розділі І:
1) у пункті 3:
в абзаці третьому розділовий знак «.» замінити розділовим знаком «;»;
доповнити цей пункт новим абзацом такого змісту:
{Абзац третій підпункту 1 пункту 1 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
«терміни «гарантійна частка будівництва об’єкта нерухомого майна», «спеціальне майнове право» вживаються у значеннях, наведених у Законі України «Про гарантування речових прав на об’єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому».»;
{Абзац четвертий підпункту 1 пункту 1 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
2) у пункті 4 слово «здійснюються» замінити словом «здійснюється».
2. У розділі II:
1) абзац дванадцятий пункту 2 після слів «міжнародним стандартам фінансової звітності» доповнити словами «, крім випадку якщо відповідна проміжна фінансова звітність була ними складена на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, подана до центру збору фінансової звітності та оприлюднена центром збору фінансової звітності»;
2) у пункті 3:
у підпункті 2 слово «складену» замінити словом «складеної»;
абзац четвертий після слів «міжнародним стандартам фінансової звітності» доповнити словами «, крім випадку якщо відповідна річна фінансова звітність була ними складена на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, подана до центру збору фінансової звітності та оприлюднена центром збору фінансової звітності»;
3) у підпункті 5 пункту 4 слово «введення» замінити словом «прийняття».
3. У пункті 2 розділу III:
в абзаці третьому слова «об’єктів об’єктів будівництва» замінити словами «об’єктів будівництва»;
абзац п’ятий після слова «днів» доповнити словами «порівняно із строками, зазначеними в договорі між управителем та забудовником станом на день його підписання»;
у підпункті 3 слово «введення» замінити словом «прийняття».
4. У додатках до цього Положення:
1) у додатку 1:
після рядка 19 доповнити рядком 20 такого змісту:
20 | Посилання у форматі універсального покажчика місцезнаходження Universal Resource Locator (URL-адреса) на подану та оприлюднену центром збору фінансової звітності проміжну/річну фінансову звітність3 |
У зв’язку з цим рядки 20-26 вважати відповідно рядками 21-27;
у рядках 23, 24 цифру «3» замінити цифрою «4»;
{Абзац п’ятий підпункту 1 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
доповнити цей додаток після примітки 2 приміткою 3 такого змісту:
{Абзац шостий підпункту 1 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
«3 Заповнюється щодо проміжної/річної фінансової звітності у разі подання фінансової звітності, складеної на основі таксономії фінансової звітності за міжнародними стандартами в єдиному електронному форматі, до центру збору фінансової звітності.».
У зв’язку з цим примітку 3 вважати приміткою 4;
{Абзац восьмий підпункту 1 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
2) у додатку 2:
після рядка 19 доповнити рядками 20-22 такого змісту:
20 | Реквізити документа, що дає право на виконання будівельних робіт для спорудження об’єкта будівництва, або посилання на відповідні відомості та документи в Єдиній державній електронній системі у сфері будівництва |
21 | Номер відомостей про спеціальне майнове право забудовника на об’єкти інвестування, які передаються управителю в управління на праві довірчої власності, в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно4 |
22 | Номер відомостей про право довірчої власності на об’єкти інвестування на ім’я управителя в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно4 |
У зв’язку з цим рядки 20-55 вважати відповідно рядками 23-58;
{Абзац четвертий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
у рядку 26 слово «уведення» замінити словом «прийняття»;
після рядка 29 доповнити рядком 30 такого змісту:
30 | Кількість об’єктів інвестування в об’єкті будівництва, включених до гарантійної частки будівництва об’єкта нерухомого майна, у разі передачі в управління об’єктів інвестування, включених до гарантійної частки будівництва об’єкта нерухомого майна4 |
У зв’язку з цим рядки 30-58 вважати відповідно рядками 31-59;
у рядках 34, 35 цифру «4» замінити цифрою «5»;
{Абзац дев’ятий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
доповнити цей додаток після примітки 3 приміткою 4 такого змісту:
{Абзац десятий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
«4 Заповнюється щодо об’єктів будівництва, стосовно яких право на виконання будівельних робіт виникло після набрання чинності Законом України «Про гарантування речових прав на об’єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому».».
У зв’язку з цим примітку 4 вважати приміткою 5;
{Абзац дванадцятий підпункту 2 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
«у примітках цифри «12-23», «15-55», «24-54», «54» замінити цифрами «12-26», «15-59», «27-58», «58» відповідно;»;
{Абзац підпункту 2 пункту 4 в редакції Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
3) у додатку 3:
рядки 93-108 викласти у такій редакції:
93 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, усього, на початок періоду, грн |
94 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ — фізичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн |
95 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ — юридичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн |
96 | Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ — спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім’я якого проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на початок періоду, грн |
97 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, усього, грн |
98 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ — фізичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, грн |
99 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ — юридичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, грн |
100 | Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ — спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, надходження за звітний період, грн |
101 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, усього, видатки за звітний період, грн |
102 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - фізичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, видатки за звітний період, грн |
103 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - юридичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, видатки за звітний період, грн |
104 | Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ - спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, видатки за звітний період, грн |
105 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на кінець періоду, усього, грн |
106 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - фізичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на кінець періоду, грн |
107 | Розрахунки Управителя з довірителями ФФБ - юридичними особами, яким передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на кінець періоду, грн |
108 | Розрахунки Управителя з довірителем ФФБ - спільним інвестором ФОН, якому передані майнові права або на ім’я яких проведено державну реєстрацію спеціального майнового права або обтяження речових прав, на кінець періоду, грн |
{Таблиця підпункту 3 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
у тексті цього додатка слово «звітній» замінити словом «звітний»;
4) у додатку 4:
рядок 68 викласти у такій редакції:
68 | Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов’язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), залишок на початок періоду, грн2 |
рядок 73 викласти у такій редакції:
73 | Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов’язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), унесено за звітний період, грн2 |
рядок 78 викласти у такій редакції:
78 | Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов’язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), повернуто за звітний період, грн2 |
рядок 83 викласти у такій редакції:
83 | Рух капіталу управителя, розрахунки за зобов’язаннями, страхові премії (страхові платежі, страхові внески), залишок на кінець періоду, грн2 |
доповнити цей додаток новою приміткою такого змісту:
{Абзац десятий підпункту 4 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
«2 Заповнюється у разі укладання договору страхування.»;
у тексті цього додатка слово «звітній» замінити словом «звітний»;
5) рядок 13 таблиці 1 додатка 8 після слова «серія» доповнити словами «(за наявності)»;
6) у рядку 7 додатка 10 слова «Номер реєстрації» замінити словами «Реєстровий номер»;
7) у тексті додатків 11-13 слово «введення» замінити словом «прийняття»;
8) у тексті додатків 14, 15 слова «введення», «уведення» замінити словом «прийняття»;
9) у додатку 16:
рядок 30 після слів «об’єкта будівництва» доповнити словами «, або посилання на відповідні відомості та документи в Єдиній державній електронній системі у сфері будівництва»;
після рядка 31 доповнити рядками 32, 33 такого змісту:
32 | Номер відомостей про спеціальне майнове право забудовника на об’єкти інвестування, які передаються управителю в управління на праві довірчої власності, в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно5 |
33 | Номер відомостей про право довірчої власності на об’єкти інвестування на ім’я управителя в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно5 |
У зв’язку з цим рядок 32 вважати рядком 34;
доповнити цей додаток новою приміткою такого змісту:
{Абзац шостий підпункту 9 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
«5 Заповнюється щодо об’єктів будівництва, стосовно яких право на виконання будівельних робіт виникло після набрання чинності Законом України «Про гарантування речових прав на об’єкти нерухомого майна, які будуть споруджені в майбутньому».»;
у примітках цифри «21-31» замінити цифрами «21-33»;
{Абзац восьмий підпункту 9 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
у тексті цього додатка слово «уведення» замінити словом «прийняття»;
10) у додатку 18:
після рядка 15 доповнити рядком 16 такого змісту:
16 | Дані про особу, до якої застосовано персональні спеціальні економічні та інші обмежувальні заходи: унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності) |
У зв’язку з цим рядки 16-24 вважати відповідно рядками 17-25;
у рядку 18 слова «місце проживання» замінити словами «адреса задекларованого/зареєстрованого місця проживання (перебування)»;
у примітках цифри «11-24» замінити цифрами «11-25».
{Абзац шостий підпункту 10 пункту 4 із змінами, внесеними згідно з Рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 761від 07.07.2023}
