Єдиний державний реєстр судових рішень
Дата документу 28.08.2020 Справа № 554/8481/18
Провадження № 1-кс/554/11765/2020
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 серпня 2020 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 :
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши увідкритому судовомузасіданні клопотаннястаршого слідчогов ОВСслідчого відділуУправління Службибезпеки Українив Полтавськійобласті підполковникаюстиції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22018170000000033 від 09 жовтня 2018 року, у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 367 КК України, а також за фактом вчиненням злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -
в с т а н о в и в :
В провадження слідчого судді перебуває клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ в Полтавській області підполковника юстиції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 . В якому прохали: надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та її підрозділів ( АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх завірених копії (у тому числі паперового відображення електронного документу), а саме: договорів про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; документів, якими було ідентифіковано ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ) та її уповноважених осіб (завірені копії сторінок паспорту громадянина України, завірена копія установчого документ, завірені копії наказ про призначення директора та бухгалтерів тощо); платіжні доручення та квитанції про оплату послуг з електронного документообігу, які надавались податковими (фіскальними) органами, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », видані для представлення інтересів товариства, у зв`язку із укладенням та виконання договорів про визнання електронних документів, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; розписки, акти виконаних робіт про отримання уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуг на виконання договорів про визнання електронних документів; заяви, інші документи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про втрату, компрометацію, пошкодження, незаконне використання електронного цифрового підпису, втручання у діяльність автоматизованих систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвело до блокування чи спотворення поданої податкової звітності, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; відомості про ІР-адреси, з яких вчинялись дії з використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » електронного цифрового підпису, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; податкових повідомлень-рішень, складених на підставі акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), із розрахунками до них; відомості про види податків, штрафів та пені, їх розміри; юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ); особового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), де відображено податковий борг; документи щодо вжитих заходів для стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) податкової заборгованості; документи щодо оскарження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) до вище стоячих контролюючих органів та до судових інстанцій, результати розгляду таких скарг. Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 надати зазначені речі та документи слідчим слідчого відділу УСБУ в Полтавській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 .
Слідчий в судове засідання не з`явився, хоча про час розгляду клопотання був повідомлений у встановлений КПК України спосіб, надавши суду заяву в якій прохав провести розгляд клопотання за його відсутності. Зазначив, що клопотання підтримує у повному обсязі.
В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_1 не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомленим.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, приходжу до висновку про задоволення клопотання.
Встановлено, що УСБУ в Полтавській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесене до ЄРДР за №22018170000000033 від 09 жовтня 2018 року, у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 367 КК України, а також за фактом вчиненням злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що 07.12.2012, у відповідності до протоколу №1 загальних зборів учасників, створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (юридична адреса: АДРЕСА_2 ), яке 25.12.2012 пройшло державну реєстрацію юридичної особи у відповідності до ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 01.05.2003, Ж775-ІУ (зі змінами та доповненнями), за результатами якої вказаному товариству присвоєно ідентифікаційний номер НОМЕР_1 . Надалі, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з 28.12.2012 зареєстроване у ІНФОРМАЦІЯ_4 як суб`єкт господарської діяльності, а з 01.12.2013 товариство зареєстроване як платник податку на додану вартість, про що видане відповідне свідоцтво. При цьому, ОСОБА_14 у відповідності до протоколу №1 загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 07.12.2012 про заснування товариства, статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 07.12.2012 (з подальшими змінами) та наказу (розпорядження) №1-к від 02.01.2013 призначено на посаду директора та покладено на постійній основі організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, а також покладено відповідальність за ведення бухгалтерського обліку, складання і подання фінансової та податкової звітності, забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, що характеризує його як службову особу суб`єкта господарювання. У подальшому, ОСОБА_14 являючись службовою особою, маючи безпосередній доступ до документів бухгалтерського та податкового обліків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а відтак достовірно знаючи результати фінансово-господарської діяльності товариства, будучи зацікавленим в отриманні найбільшого прибутку і мінімізації витрат, в тому числі і по сплаті податків до бюджету, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, у період з 01.12.2016 по 30.10.2018, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства не відобразив у повному обсязі в податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведені фінансово-господарські операції з органами місцевого самоврядування та місцевими органами виконавчої влади, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5470194,00 грн., що становить 6 873 неоподаткованих мінімумів доходів громадян та є великим розміром, за наступних обставин. Приблизно у листопаді 2016 року (більш точний час слідством не встановлений), у ОСОБА_14 як директора та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виник злочинний умисел на ухилення від сплати податку на додану вартість, шляхом не відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності результатів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом заниження об`єкту оподаткування. Так, у період з грудня 2016 року по вересень 2018 року очолюване директором ОСОБА_14 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактично отримало у вказаний період часу від неплатників податку на додану вартість, якими є органами місцевого самоврядування та місцеві органи виконавчої влади, за виконані роботи та надані послуги грошові кошти у наступних розмірах, а саме: за грудень 2016 - 10315341,26 грн., за березень 2017- 114811,92 грн., квітень 2017 - 891100,76 грн., травень 2017 - 1170480,94 грн., червень 2016 - 1870212,60 грн., липень 2017 - 1517848,39 грн., серпень 2017- 4733782,89 грн., вересень 2017- 2167669,42 грн., жовтень 2017 - 5116952,81 грн., листопад 2017 - 4967391,21 гри., грудень 2017 - 20240684,34 грн., лютий 2018 2665038,00 грн. грн., березень 2018 - 403532,79 грн., квітень 2018 - 6214469,92 грн., травень 2018 - 9132347,41 грн., червень 2018 - 3405812,33 грн., липень 2018 - 10210042,60 грн., серпень 2018 - 13140495,03 грн., вересень 2018 - 7219018,92 грн., усього у розмірі 105 497 033,54 грн. Отримавши на розрахунковий рахунок товариства зазначені суми коштів директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мав включити до податкових декларацій відомості про зобов`язання товариства зі сплати податку на додану вартість у розмірі 14747738,32 грн. У подальшому, ОСОБА_14 , будучи обізнаним про вказані результати господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи умисно, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість, склав та надав у електронному вигляді до податкових органів декларації з податку на додану вартість з реєстраційними номерами №9023455781 (Звітна), №9044930802 (Звітна), № НОМЕР_2 (Звітна), № НОМЕР_3 (Звітна), № НОМЕР_4 (Звітна), № НОМЕР_5 (Звітна), № НОМЕР_6 (Звітна), № НОМЕР_7 (Звітна) №9218567395 (Звітна), № НОМЕР_8 (Звітна), № НОМЕР_9 (Звітна), № НОМЕР_10 (Звітна), № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 (Звітна), № НОМЕР_13 (Звітна), № НОМЕР_14 (Звітна), № НОМЕР_15 (Звітна), № НОМЕР_16 (Звітна), № НОМЕР_17 (Звітна), № НОМЕР_18 (Звітна), № НОМЕР_19 (Звітна), № НОМЕР_20 (Звітна), куди до рядку «Інші» (за кодом «100000000000») «Розділ І. Податкові зобов`язання» «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)», умисно вніс неправдиві відомості про суми зобов`язання з податку на додану вартість та зазначив їх у розмірі 9 277 044,05 грн. У результаті вищевказаних неправомірних дій ОСОБА_14 , до бюджету не надійшло податку на додану вартість у розмірі 5 470 694,27 грн. Встановлено, що вище вказана податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подавалась в електронному вигляді, з накладення електронного цифрового підпису, який належить ОСОБА_14 . Крім того, під час досудового розслідування до матеріалів кримінального провадження долучено Акт №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), яким встановлено порушень вказаним товариством податкового законодавства на загальну суму понад 30 млн. грн. На виконання приписів законодавства, за результатами вказаної перевірки фіскальними органами складені податкові повідомлення-рішення для стягнення заборгованості.
Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці до інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
На підставі викладеного, надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: договорів про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; документів, якими було ідентифіковано ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ) та її уповноважених осіб (завірені копії сторінок паспорту громадянина України, завірена копія установчого документ, завірені копії наказ про призначення директора та бухгалтерів тощо); платіжні доручення та квитанції про оплату послуг з електронного документообігу, які надавались податковими (фіскальними) органами, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », видані для представлення інтересів товариства, у зв`язку із укладенням та виконання договорів про визнання електронних документів, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; розписки, акти виконаних робіт про отримання уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуг на виконання договорів про визнання електронних документів; заяви, інші документи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про втрату, компрометацію, пошкодження, незаконне використання електронного цифрового підпису, втручання у діяльність автоматизованих систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвело до блокування чи спотворення поданої податкової звітності, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; відомості про ІР-адреси, з яких вчинялись дії з використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » електронного цифрового підпису, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; податкових повідомлень-рішень, складених на підставі акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), із розрахунками до них; відомості про види податків, штрафів та пені, їх розміри; юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ); особового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), де відображено податковий борг; документи щодо вжитих заходів для стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) податкової заборгованості; документи щодо оскарження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) до вище стоячих контролюючих органів та до судових інстанцій, результати розгляду таких скарг, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати дозвіл на вилучення завірених належних чином копій документів, а саме: договорів про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; документів, якими було ідентифіковано ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ) та її уповноважених осіб (завірені копії сторінок паспорту громадянина України, завірена копія установчого документ, завірені копії наказ про призначення директора та бухгалтерів тощо); платіжні доручення та квитанції про оплату послуг з електронного документообігу, які надавались податковими (фіскальними) органами, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », видані для представлення інтересів товариства, у зв`язку із укладенням та виконання договорів про визнання електронних документів, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; розписки, акти виконаних робіт про отримання уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуг на виконання договорів про визнання електронних документів; заяви, інші документи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про втрату, компрометацію, пошкодження, незаконне використання електронного цифрового підпису, втручання у діяльність автоматизованих систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвело до блокування чи спотворення поданої податкової звітності, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; відомості про ІР-адреси, з яких вчинялись дії з використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » електронного цифрового підпису, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; податкових повідомлень-рішень, складених на підставі акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), із розрахунками до них; відомості про види податків, штрафів та пені, їх розміри; юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ); особового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), де відображено податковий борг; документи щодо вжитих заходів для стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) податкової заборгованості; документи щодо оскарження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) до вище стоячих контролюючих органів та до судових інстанцій, результати розгляду таких скарг, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
у х в а л и в :
Клопотання старшогослідчого вОВС слідчоговідділу УправлінняСлужби безпекиУкраїни вПолтавській областіпідполковника юстиції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22018170000000033 від 09 жовтня 2018 року, у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 367 КК України, а також за фактом вчиненням злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.
Надати з 28 серпня 2020 року до 28 жовтня 2020 року слідчим слідчого відділу УСБУ в Полтавській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на розкриття охоронюваної законом таємниці до інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати з 28 серпня 2020 року до 28 жовтня 2020 року слідчим слідчого відділу УСБУ в Полтавській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: договорів про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; документів, якими було ідентифіковано ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ) та її уповноважених осіб (завірені копії сторінок паспорту громадянина України, завірена копія установчого документ, завірені копії наказ про призначення директора та бухгалтерів тощо); платіжні доручення та квитанції про оплату послуг з електронного документообігу, які надавались податковими (фіскальними) органами, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », видані для представлення інтересів товариства, у зв`язку із укладенням та виконання договорів про визнання електронних документів, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; розписки, акти виконаних робіт про отримання уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуг на виконання договорів про визнання електронних документів; заяви, інші документи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про втрату, компрометацію, пошкодження, незаконне використання електронного цифрового підпису, втручання у діяльність автоматизованих систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвело до блокування чи спотворення поданої податкової звітності, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; відомості про ІР-адреси, з яких вчинялись дії з використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » електронного цифрового підпису, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; податкових повідомлень-рішень, складених на підставі акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), із розрахунками до них; відомості про види податків, штрафів та пені, їх розміри; юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ); особового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), де відображено податковий борг; документи щодо вжитих заходів для стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) податкової заборгованості; документи щодо оскарження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) до вище стоячих контролюючих органів та до судових інстанцій, результати розгляду таких скарг, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати з 28 серпня 2020 року до 28 жовтня 2020 року слідчим слідчого відділу УСБУ в Полтавській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 дозвіл на вилучення завірених належних чином копій документів, а саме: договорів про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, укладених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; документів, якими було ідентифіковано ТОВ БК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_1 ) та її уповноважених осіб (завірені копії сторінок паспорту громадянина України, завірена копія установчого документ, завірені копії наказ про призначення директора та бухгалтерів тощо); платіжні доручення та квитанції про оплату послуг з електронного документообігу, які надавались податковими (фіскальними) органами, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », видані для представлення інтересів товариства, у зв`язку із укладенням та виконання договорів про визнання електронних документів, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; розписки, акти виконаних робіт про отримання уповноваженими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » послуг на виконання договорів про визнання електронних документів; заяви, інші документи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про втрату, компрометацію, пошкодження, незаконне використання електронного цифрового підпису, втручання у діяльність автоматизованих систем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що призвело до блокування чи спотворення поданої податкової звітності, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; відомості про ІР-адреси, з яких вчинялись дії з використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » електронного цифрового підпису, у період з 01.01.2016 по 21.08.2020; податкових повідомлень-рішень, складених на підставі акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), із розрахунками до них; відомості про види податків, штрафів та пені, їх розміри; юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ); особового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), де відображено податковий борг; документи щодо вжитих заходів для стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) податкової заборгованості; документи щодо оскарження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) акту №1377/16-31-05-01-10/38503117 від 08.11.2019 про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) до вище стоячих контролюючих органів та до судових інстанцій, результати розгляду таких скарг, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Учасники справиможуть отриматиінформацію уданій справіна офіційномувебпорталі судовоївлади Україниза веб-адресою ІНФОРМАЦІЯ_6 з зазначенням індивідуального номеру провадження.
Ухвала набирає чинності з моменту підписання суддею 28 серпня 2020 року.
Повний текст ухвали складено 28 серпня 2020 року.
Слідчий суддя ОСОБА_1
