Єдиний державний реєстр судових рішень
Дата документу 30.10.2020 Справа № 554/8481/18
Провадження № 1-кс/554/14770/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30.10.2020 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Полтаві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Полтавській області підполковника юстиції ОСОБА_3 , подане у межах кримінального провадження № 22018170000000033 від 09.10.2018 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, та за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку
УСТАНОВИВ:
В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим відділом Управління СБ України в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22018170000000033 від 09.10.2018, за підозрою, серед інших, ОСОБА_5 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 у період з 10.04.2018 по 13.07.2018 фактично не виконавши у повному обсязі роботи з капітального ремонту приміщень аеропорту «Полтава» (Полтавська область, с. Супрунівка, вул. Київська, 2Б), вчинив всупереч інтересам ТОВ «БК «Центр-Буд» зловживання своїми повноваженнями як директора вказаного товариства, внаслідок чого ТОВ «БК «Центр-Буд» незаконно одержало з державного бюджету неправомірну вигоду, у вигляді грошових коштів на суму 339 445 грн., що є тяжким наслідком, тобто вчинив злочин, передбачений ч. 2 ст. 364-1 КК України.
Також, ОСОБА_5 , здійснюючи управління ТОВ «БК «Центр-Буд», не відобразивши у період з грудня 2016 року по жовтень 2018 року у бухгалтерському обліку та податковій звітності результатів господарської діяльності товариства, занизивши об`єкт оподаткування, вчинив умисне ухилення від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у сумі 7391312,00 грн., що є особливо великим розміром, вчинив злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України.
Окрім того, ОСОБА_5 у період з грудня 2016 року по вересень 2018 року вніс до офіційних документів декларацій з податку на додану вартість ТОВ «БК «Центр-Буд» завідомо неправдиві відомості щодо зобов`язань вказаного товариства зі сплати податку на додану вартість, а також видав вказані завідомо неправдиві офіційні документи, у результаті чого до бюджету не надійшло податку на додану вартість на суму 5 470 694,27 грн., що є тяжким наслідком, а також 13.07.2018 повторно вніс до офіційного документу - акту № 1 від 13.07.2018 приймання виконаних будівельних робіт (примірна форма КБ-2в) завідомо неправдиві відомості щодо факту виконання робіт під час здійснення капітального ремонту приміщень аеропорту «Полтава», вартістю 339 445 грн., які фактично виконані не були, та у подальшому видав вказаний документ Департаменту будівництва, містобудування і архітектури та житлово-комунального господарства Полтавської обласної державної адміністрації, вчинив злочин, передбачений ч. 2 ст. 366 КК України.
Досудовим розслідуванням також встановлено, що ОСОБА_5 , будучи директором ТОВ «БК «Центр-Буд», у період з 20.08.2018 по 04.09.2018 вчинив легалізацію (відмивання) майна (грошових коштів), раніше одержаного злочинним шляхом у великому розмірі, у вигляді несплаченого податку на додану вартість у сумі 5485 800,00 грн., тобто злочин, передбачений ч. 2 ст. 209 КК України, за наступних обставин.
ОСОБА_5 , як одноосібний керівник та головний бухгалтер ТОВ «БК «Центр-Буд», усвідомлюючи, що грошові кошти у розмірі 6477 012,00 грн., одержані злочинним шляхом, у результаті ухилення від сплати податку на додану вартість протягом грудня 2016 вересня 2018 року, перебувають на поточному рахунку ТОВ «БК «Центр-Буд» № НОМЕР_1 , відкритому в АТ "Райффайзен Банк Аваль", діючи умисно, з метою легалізації майна (грошових коштів), раніше одержаних злочинним шляхом, діючи в особистих інтересах, а також не маючи на меті збільшення активів та власного капіталу очолюваного ним товариства, 20.08.2018 уклав від імені ТОВ «БК «Центр-Буд» з ТОВ «Прайм-Авто ЛТД» договір поставки транспортного засобу № 1089, чим вчинив правочин з купівлі-продажу автомобіля «PorscheCayenne », номер кузова НОМЕР_2 та аксесуарів до нього, на загальну суму 5485 800, 00 грн.
21.08.2018 з метою доведення злочинного умислу до кінця, спрямованого на легалізацію майна (коштів) одержаних злочинним шляхом, ОСОБА_5 , здійснив фінансову операцію у вигляді перерахування з рахунку ТОВ «БК «Центр-Буд» № НОМЕР_1 , відкритому у АТ "Райффайзен Банк Аваль" грошових коштів у розмірі 5485800,00 грн. в рахунок оплати придбаного автомобіля «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , згідно договору поставки №1089 від 20.08.2018, тобто розпорядився майном (грошовими), раніше одержаними злочинним шляхом.
При цьому, ОСОБА_5 не маючи на меті фактично використовувати вказаний автомобіль у господарській діяльності ТОВ «БК «Центр-Буд», у порушення вимог Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999, №996-ХІУ, а також Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку №1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», не включив придбаний автомобіль до складу основних фондів товариства.
Надалі, ОСОБА_5 , з метою доведення свого злочинного умислу, спрямованого на легалізацію майна (грошових коштів) у розмірі 5485 800,00 грн., вчинивши правочин з вказаними грошовими коштами у вигляді укладення договору поставки №1089 від 20.08.2018 автомобіля «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , а також здійснивши фінансову операцію з вказаним майном (розпорядився грошовими коштами) в рахунок оплати за вказаний автомобіль, 04.09.2018 від імені ТОВ «БК «Центр-Буд» безоплатно передав (подарував) своїй матері ОСОБА_6 автомобіль «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , шляхом вчинення правочину у вигляді договору дарування.
У той же час встановлено, що автомобіль «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 з 04.09.2018 та по цей час фактично перебуває у володінні та використовується самим підозрюваним та його дружиною - ОСОБА_7 , що свідчить про навмисне вчинення правочину дарування для приховування фактичного володільця майном, одержаним злочинним шляхом.
Таким чином автомобіль «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , номерний знак НОМЕР_3 , з урахуванням встановлених слідством вище вказаних обставин є річчю (майном), фактично набутою ОСОБА_5 за кошти, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Надалі, ОСОБА_5 з метою приховування факту фактичного володіння ним та його дружиною автомобілем «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , який був ним набутий за кошти одержані злочинним шляхом, усвідомлюючи, що перебуває під кримінальним переслідуванням за тяжкі злочини, наслідком яких є несплата до державного бюджету коштів у особливо великому розмірі, та усвідомлюючи можливість заявлення цивільних позовів до нього для відшкодування таких коштів, а також можливості застосування до вказаного майна процедури спеціальної конфіскації, що невідкладно спричинить арешт вартісного особистого майна, 16.09.2020 використовуючи свою матір ОСОБА_6 , яка є формальним власником, продав вказаний автомобіль за ціною 100 тис грн. третій особі ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , тобто за ціною, що є значно нижчою за ринкову. Під час реєстрації за ОСОБА_8 права власності на вказаний автомобіль йому присвоєно номерний знак НОМЕР_4 .
Слідчим зазначено, що ОСОБА_8 , є заставодавцем у цьому кримінальному провадженні, та безперечно є обізнаним про обставини вчинення ОСОБА_5 злочинів та притягнення його до кримінальної відповідальності, обізнаним про можливість заявлення до ОСОБА_5 цивільних позовів з метою відшкодування збитків, завданих його злочинними діями та стягнення з нього коштів в рахунок погашення несплачених сум податків.
Встановлено, що вказаний автомобіль в момент його перереєстрації на ОСОБА_8 та у подальшому з фактичного володіння ОСОБА_5 та дружини підозрюваного - ОСОБА_7 не виходив, та вони користується ним до цього часу.
На даний час автомобіль «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , з урахуванням встановлених слідством вище вказаних обставин визнаний речовим доказом.
У відповідності до положень ч. 2 ст. 209 та ч. 3 ст. 212 КК України, як додатковий вид покарання за вчинення вищевказаних та інкримінованих ОСОБА_5 злочинів передбачено конфіскацію майна винної особи.
У відповідності до положень ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Окрім вище вказаних обставин, під час досудового розслідування отримано повідомлення від відділу КЗЕ УСБУ в Полтавській області, згідно якого автомобіль «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 на даний час використовується ОСОБА_5 та членами його сімї, та у якому підозрюваний перевозить та зберігає особисте цінне майно, яке підлягає відшукання та арешту, з метою забезпечення можливої конфіскації як виду покарання.
Таким чином, слідчий прохав надати дозвіл на проведення обшуку автомобіля «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 з метою відшукання грошових коштів, здобутих ОСОБА_5 у результаті вчинення вище вказаних злочинів, виконати можливі та передбачені КПК України процесуальні дії, спрямовані на пошук майна підозрюваного, здійснити фіксацію відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме використання підозрюваним та членами його сімї автомобіля «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , що буде мати доказове значення у цьому провадженні.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, прохав клопотання задовольнити.
Згідно зч.1статті 234КПК України обшукпроводиться зметою виявленнята фіксаціївідомостей прообставини вчиненнякримінального правопорушення,відшукання знаряддякримінального правопорушенняабо майна,яке булоздобуте урезультаті йоговчинення,а такожвстановлення місцезнаходженнярозшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді (ч.2 статті 234).
Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи (ч.2 статті 233 КПК України).
Клопотання відповідає вимогам ст.234 КПК України та у матеріалах, наданих до суду, наявні достатні докази на підтвердження обставин, якими обґрунтовується клопотання про проведення обшуку.
Вилучені під час проведення вище речі та майно нададуть можливість органу досудового розслідування забезпечити виконання можливого вироку суду у частині відшкодування завданих діями ОСОБА_5 збитків, виконання можливого вироку у частині застосування додаткового покарання у вигляді конфіскації особистого майно винної особи, доведуть чи спростують додаткові обставини вчинення підозрюваним злочинів.
Керуючись статтями 233-235 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Полтавській області підполковнику юстиції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 22018170000000033 на проведення обшуку у транспортному засобі автомобілі «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , номерний знак НОМЕР_4 , який належить на праві власності ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та яким фактично користується підозрюваний ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та його дружина ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , з метою виконання положень ч. 2 ст. 170 КПК України в частині відшукання та вилучення особистого майна підозрюваного, яке підлягає арешту, а також здійснити фіксацію відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а саме використання підозрюваним та членами його сім`ї автомобіля «Porsche Cayenne», номер кузова НОМЕР_2 , що буде мати доказове значення у цьому провадженні.
Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.
Строк дії ухвали 1 місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
